Position | Berichtsjahr (1) | Vorjahr (2) | |
(1) Daten zu den organisatorischen Grundlagen | |||
1. | Investmentaktiengesellschaft: ja (= 0) / nein (= 1) | ||
2. | Investmentkommanditgesellschaft: ja (= 0) / nein (= 1) | ||
3. | Wurden Altersvorsorgeverträge abgeschlossen oder Min- destzahlungszusagen abgegeben (§ 25 Absatz 5 KAGB): ja (= 0) / nein (= 1) | ||
4. | Personalbestand gemäß § 267 Absatz 5 HGB | | |
(2) Daten zur Vermögenslage | |||
1. | Eigenmittel gemäß § 25 KAGB | ||
2. | Kursreserven bei Schuldverschreibungen und anderen fest- verzinslichen Wertpapieren a) Bruttobetrag der Kursreserven b) Nettobetrag der Kursreserven (unter Berücksichtigung von Sicherungsgeschäften) 1 | ||
3. | Kursreserven bei Aktien und anderen nicht festverzins- lichen Wertpapieren sowie bei Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen a) Bruttobetrag der Kursreserven b) Nettobetrag der Kursreserven (unter Berücksichtigung von Sicherungsgeschäften) 1 | ||
4. | Vermiedene Abschreibungen auf Schuldverschreibungen und auf andere festverzinsliche Wertpapiere durch Über- nahme in das Anlagevermögen | ||
5. | Vermiedene Abschreibungen auf Aktien und auf andere nicht festverzinsliche Wertpapiere durch Übernahme in das Anlagevermögen | | |
(3) Daten zur Ertragslage | |||
1. | Provisionsergebnis (Erträge und Aufwendungen) a) Vergütung für die Verwaltung von Sondervermögen 2 b) Vergütung für individuelle Vermögensverwaltung im Sinne des § 20 Absatz 2 Nummer 1 und Absatz 3 Num- mer 2 KAGB c) Vereinnahmte Entgelte für Beratungsleistungen im Sinne des § 20 Absatz 2 Nummer 2 und Absatz 3 Num- mer 3 KAGB in Bezug auf die aa) Portfolioverwaltung von Sondervermögen bb) durch andere erbrachte individuelle Vermögensver- waltung d) Provisionen für den Vertrieb von Investmentanteilen 3 e) Rückvergütungen nach § 101 Absatz 2 Nummer 4 Alt. 1, ggf. in Verbindung mit § 120 Absatz 4 Satz 2, §§ 148 und 158 Satz 2 KAGB 3 f) Sonstige Provisionserträge 4 | ||
g) Für Rechnung der Gesellschaft gezahlte Vergütung für die durch andere erbrachte individuelle Vermögensver- waltung im Sinne des § 20 Absatz 2 Nummer 1 und Absatz 3 Nummer 2 KAGB h) Für Rechnung der Gesellschaft gezahlte Entgelte für Beratungsleistungen in Bezug auf die aa) Portfolioverwaltung von Sondervermögen bb) individuelle Vermögensverwaltung im Sinne des § 20 Absatz 2 Nummer 1 und Absatz 3 Nummer 2 KAGB i) Für die Vermittlung von Investmentanteilen, die von der Gesellschaft ausgegeben wurden, für Rechnung der Gesellschaft gezahlte Provisionen 3 j) Sonstige Provisionsaufwendungen k) Provisionsergebnis (Saldo) | |||
2. | Zinsergebnis a) Zinserträge 5 b) Zinsaufwendungen c) Zinsergebnis (Saldo) | ||
3. | Ergebnis aus dem sonstigen nichtzinsabhängigen Ge- schäft 6 | ||
4. | Bewertungsergebnis Wertpapiere nach strengem Nie- derstwertprinzip | ||
5. | Allgemeiner Verwaltungsaufwand a) Personalaufwand 7 b) Andere Verwaltungsaufwendungen 8 | ||
6. | Sonstige und außerordentliche Erträge und Aufwendungen | ||
7. | Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | ||
8. | Erträge aus Verlustübernahmen und baren bilanzunwirk- samen Ansprüchen | ||
9. | Aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabfüh- rungs- oder eines Teilgewinnabführungsvertrages abge- führte Gewinne | ||
10. | Gewinnvortrag aus dem Vorjahr | ||
11. | Verlustvortrag aus dem Vorjahr | ||
12. | Entnahmen aus Kapital- und Gewinnrücklagen | ||
13. | Einstellungen in Kapital- und Gewinnrücklagen | ||
14. | Entnahmen aus Genussrechtskapital | ||
15. | Wiederauffüllung des Genussrechtskapitals | | |
(4) Ergänzende Angaben | |||
1. | Abweichungen im Sinne des § 284 Absatz 2 Nummer 2 HGB a) Von Bilanzierungsmethoden ja (= 0) / nein (= 1) b) Von Bewertungsmethoden ja (= 0) / nein (= 1) | ||
2. | Buchwert der in Pension gegebenen Vermögensgegen- stände bei echten Pensionsgeschäften (§ 340b Absatz 4 Satz 4 HGB) | ||
3. | Betrag der nicht mit dem Niederstwert bewerteten börsen- fähigen Wertpapiere bei den folgenden Posten (§ 35 Absatz 1 Nummer 2 RechKredV) a) Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere (Aktivposten Nummer 5) | ||
b) Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere (Aktivposten Nummer 6) | |||
4. | Nachrangige Vermögensgegenstände a) Nachrangige Forderungen an Kreditinstitute b) Nachrangige Forderungen an Kunden c) Sonstige nachrangige Vermögensgegenstände |
vergleichen mit | mWv (verkündet) | neue Fassung durch |
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aktuell vorher | 23.07.2015 | Artikel 8 Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) vom 17.07.2015 BGBl. I S. 1245 |