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Verordnung zur Novellierung der Monatsausweisverordnungen nach dem Kreditwesengesetz sowie zur Anpassung der ZAG-Monatsausweisverordnung und der Länderrisikoverordnung (FinaVEV k.a.Abk.)

V. v. 06.12.2013 BGBl. I S. 4209 (Nr. 73); Geltung ab 01.01.2014, abweichend siehe Artikel 4
6 Änderungen | wird in 5 Vorschriften zitiert

Eingangsformel 1)



Auf Grund des § 25 Absatz 3 Satz 1 und 2 des Kreditwesengesetzes, der zuletzt durch Artikel 1 Nummer 47 Buchstabe c des Gesetzes vom 28. August 2013 (BGBl. I S. 3395) geändert worden ist, und des § 29a Absatz 3 Satz 1 des Zahlungsdiensteaufsichtsgesetzes, der durch Artikel 1 Nummer 39 Buchstabe c des Gesetzes vom 1. März 2011 (BGBl. I S. 288) geändert worden ist, verordnet das Bundesministerium der Finanzen im Benehmen mit der Deutschen Bundesbank:


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1)
Diese Verordnung dient der Umsetzung der Richtlinie 2013/36/EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über den Zugang zur Tätigkeit von Kreditinstituten und die Beaufsichtigung von Kreditinstituten und Wertpapierfirmen, zur Änderung der Richtlinie 2002/87/EG und zur Aufhebung der Richtlinien 2006/48/EG und 2006/49/EG (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 338) sowie der Anpassung des Aufsichtsrechts an die Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 646/2012 (ABl. L 176 vom 27.6.2013, S. 1).


Artikel 1 Verordnung zur Einreichung von Finanzinformationen nach dem Kreditwesengesetz


Artikel 1 ändert mWv. 1. Januar 2014 FinaRisikoV

(gesamter Text siehe Finanzinformationenverordnung - FinaV)


Artikel 2 Änderung der Länderrisikoverordnung


Artikel 2 wird in 1 Vorschrift zitiert und ändert mWv. 1. Januar 2014 LrV § 1, § 2, Anlage

Die Länderrisikoverordnung vom 19. Dezember 1985 (BGBl. I S. 2497), die zuletzt durch Artikel 3 der Verordnung vom 5. Oktober 2010 (BGBl. I S. 1330) geändert worden ist, wird wie folgt geändert:

1.
§ 1 wird wie folgt geändert:

a)
In Absatz 2 Satz 1 werden die Wörter „Übergeordnete Kreditinstitute einer Institutsgruppe oder Finanzholding-Gruppe im Sinne des § 10a Abs. 1 bis 5 des Kreditwesengesetzes haben, sofern das nach § 10a Abs. 6, 7 oder 11 des Kreditwesengesetzes zusammengefasste Volumen" durch die Wörter „Übergeordnete Unternehmen einer Institutsgruppe, einer Finanzholding-Gruppe oder einer gemischten Finanzholding-Gruppe im Sinne des § 10a Absatz 1 bis 3 des Kreditwesengesetzes haben, sofern das nach § 10a Absatz 4 und 5 des Kreditwesengesetzes zusammengefasste Volumen" ersetzt.

b)
In Absatz 3 Satz 1 werden die Wörter „der §§ 2 und 12 bis 14" durch die Wörter „des § 9 Absatz 1 bis 3" ersetzt und die Wörter „; § 20 des Kreditwesengesetzes sowie die §§ 9 bis 11 der Großkredit- und Millionenkreditverordnung sind nicht anzuwenden" gestrichen.

2.
In § 2 Absatz 1 Satz 1 werden die Wörter „, beginnend am 31. März 2009," gestrichen.

3.
Die Anlage wird wie folgt geändert:

a)
Unterhalb des Feldes zur Eintragung der Firma des meldenden Kreditinstituts werden die Wörter „§ 10a Abs. 1 bis 5" durch die Wörter „§ 10a Abs. 1 bis 3" ersetzt.

b)
In Spalte 10 wird die Angabe „§ 20 Abs. 2 Satz 1 Nr. 2 KWG" durch die Wörter „Art. 400 Abs. 1 Buchstabe g und h der Verordnung (EU) Nr. 575/2013" ersetzt.

c)
In Fußnote 2 werden die Wörter „§ 10a Absatz 1 bis 5" durch die Wörter „§ 10a Absatz 1 bis 3" ersetzt.

d)
Fußnote 4 wird wie folgt geändert:

aa)
Satz 1 erster Halbsatz wird wie folgt gefasst:

„Alle auf der Basis des § 9 Absatz 1 bis 3 GroMiKV ermittelten Kredite gemäß § 19 Absatz 1 KWG ohne Kompensation mit Verbindlichkeiten gegenüber dem betreffenden Land;".

bb)
In Satz 9 wird die Angabe „§ 2 Absatz 2 bis 7" durch die Angabe „§ 9 Absatz 2 und 3" ersetzt.

cc)
Satz 10 wird aufgehoben.

4.
In Fußnote 8 werden die Wörter „§ 20 Absatz 2 Satz 1 Nr. 2 KWG" durch die Wörter „Artikel 400 Absatz 1 Buchstabe g und h der Verordnung (EU) Nr. 575/2013" ersetzt.


Artikel 3 Änderung der ZAG-Monatsausweisverordnung


Artikel 3 wird in 1 Vorschrift zitiert und ändert mWv. 1. Januar 2014 ZAGMonAwV § 5

In § 5 Absatz 1 Satz 2 der ZAG-Monatsausweisverordnung vom 15. Oktober 2009 (BGBl. I S. 3591) wird das Wort „Monatsausweise" durch das Wort „Finanzinformationen" und das Wort „Monatsausweisverordnung" durch das Wort „Finanzinformationenverordnung" ersetzt.


Artikel 4 Inkrafttreten, Außerkrafttreten


Artikel 4 ändert mWv. 1. Januar 2014 MonAwV SkontroMonAwV mWv. 1. Juli 2014 ZuMonAwV

(1) Diese Verordnung tritt am 1. Januar 2014 in Kraft. Gleichzeitig treten die Monatsausweisverordnung vom 31. Mai 1999 (BGBl. I S. 1080, 1330), die zuletzt durch Artikel 27 Absatz 13 des Gesetzes vom 4. Juli 2013 (BGBl. I S. 1981) geändert worden ist, und die Skontroführer-Monatsausweisverordnung vom 31. Mai 1999 (BGBl. I S. 1086) außer Kraft.

(2) Die Zusammengefasste-Monatsausweise-Verordnung vom 29. Dezember 1997 (BGBl. I S. 3405), die durch Artikel 1 der Verordnung vom 17. März 1999 (BGBl. I S. 362) geändert worden ist, tritt am 1. Juli 2014 außer Kraft.


Schlussformel



Der Bundesminister der Finanzen

Schäuble


Anlagen zu Artikel 1



Anlage 1 (zu § 4 Absatz 1 Nummer 1) GVKI Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG - Gewinn- und Verlustrechnung -

Anlage GVKI - Gewinn- und Verlustrechnung - Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4213)


Anlage GVKI - Gewinn- und Verlustrechnung - Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4214)


Anlage 2 (zu § 4 Absatz 1 Nummer 2) GVKIP Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG - Planangaben für die Gewinn- und Verlustrechnung -

Anlage GVKIP - Planangaben für die Gewinn- und Verlustrechnung - Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4215)


Anlage GVKIP - Planangaben für die Gewinn- und Verlustrechnung - Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4216)


Anlage 3 (zu § 4 Absatz 1 Nummer 3) SAKI Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG - Sonstige Angaben -

Anlage SAKI - Sonstige Angaben - Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4217)


Anlage SAKI - Sonstige Angaben - Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4218)


Anlage 4 (zu § 5 Absatz 1 Nummer 1) GVFDI Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG - Gewinn- und Verlustrechnung -

Anlage GVFDI - Gewinn- und Verlustrechnung - Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4219)


Anlage GVFDI - Gewinn- und Verlustrechnung - Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4220)


Anlage 5 (zu § 5 Absatz 1 Nummer 2) STFDI Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG - Vermögensstatus -

Anlage STFDI - Vermögensstatus - Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4221)


Anlage STFDI - Vermögensstatus - Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4222)


Anlage 6 (zu § 6 Absatz 1 Nummer 1) QGV Zusammengefasste Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 2 KWG - Gewinn- und Verlustrechnung -

Anlage QGV - Gewinn- und Verlustrechnung - Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4223)


Anlage QGV - Gewinn- und Verlustrechnung - Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4224)


Anlage 7 (zu § 6 Absatz 1 Nummer 2) QGVP Zusammengefasste Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 2 KWG - Planangaben für die Gewinn- und Verlustrechnung -

Anlage QGVP - Planangaben für die Gewinn- und Verlustrechnung - Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4225)


Anlage QGVP - Planangaben für die Gewinn- und Verlustrechnung - Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4226)


Anlage 8 (zu § 6 Absatz 1 Nummer 3) QV 1 Zusammengefasste Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 2 KWG - Vermögensstatus - Angaben zu den Aktiva -

Anlage QV 1 - Vermögensstatus - Angaben zu den Aktiva - Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4227)


Anlage QV 1 - Vermögensstatus - Angaben zu den Aktiva - Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4228)


Anlage 9 (zu § 6 Absatz 1 Nummer 4) QV 2 Zusammengefasste Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 2 KWG - Vermögensstatus - Angaben zu den Passiva -

Anlage QV 2 - Vermögensstatus - Angaben zu den Passiva - Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4229)


Anlage QV 2 - Vermögensstatus - Angaben zu den Passiva - Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4230)


Anlage 10 (zu § 6 Absatz 1 Nummer 5) QA 1/QA 2 Zusammengefasste Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 2 KWG

Anlage QA 1/QA 2 Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4231)


Anlage QA 1/QA 2 Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4232)


Anlage 11 (zu § 6 Absatz 1 Nummer 6) QB 1/QB 2 Zusammengefasste Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 2 KWG

Anlage QB 1/QB 2 Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4233)


Anlage QB 1/QB 2 Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4234)


Anlage 12 (zu § 6 Absatz 1 Nummer 7) QSA 1 Zusammengefasste Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 2 KWG - Sonstige Angaben -

Anlage QSA 1 - Sonstige Angaben - Seite 1 (BGBl. 2013 I S. 4235)


Anlage QSA 1 - Sonstige Angaben - Seite 2 (BGBl. 2013 I S. 4236)


Anlage 13 (zu § 6 Absatz 3) QSA 2 Zusammengefasste Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 2 KWG - Sonstige Angaben -

Anlage QSA 2 - Sonstige Angaben - (BGBl. 2013 I S. 4237)