Position | Berichtsjahr (1) | Vorjahr (2) | ||
(1) Daten zu den organisatorischen Grundlagen | ||||
1. Anwendung der Vorschriften des KWG über das Handelsbuch: ja (= 0) / nein (= 1) | 300 | |||
2. Personalbestand gemäß § 267 Absatz 5 HGB | 001 | |||
(2) Daten zur Vermögenslage | ||||
1. Bestand Reserven nach § 340f HGB | ||||
a) nicht als haftendes Eigenkapital berücksichtigte stille Reserven nach § 340f HGB | 002 | |||
b) auf Grund unterlassener Einzelwertberichtigungen gebundene Reserven nach § 340f HGB | 400 | |||
2. Reserven nach § 26a KWG a. F. | 401 | |||
3. Kursreserven bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren im Anlagevermögen | ||||
a) Bruttobetrag der Kursreserven | 301 | |||
b) Nettobetrag der Kursreserven 1) | 302 | |||
4. Kursreserven bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren sowie Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen im Anlagevermögen | ||||
a) Bruttobetrag der Kursreserven | 303 | |||
b) Nettobetrag der Kursreserven 1) | 304 | |||
5. Vermiedene Abschreibungen auf Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere durch Übernahme in das Anlagevermögen | 305 | |||
6. Vermiedene Abschreibungen auf Aktien und andere nicht fest- verzinsliche Wertpapiere durch Übernahme in das Anlagevermögen | 306 | |||
7. Nicht realisierte Reserven in Grundstücken, grundstücksgleichen Rechten und Gebäuden (soweit sie als haftendes Eigenkapital nach § 10 Absatz 2b Nummer 6 KWG berücksichtigt werden) | 005 | |||
8. Beteiligungen gemäß § 10 Absatz 6 Satz 1 Nummer 5 KWG | 402 | |||
(3) Daten zur Liquidität und zur Refinanzierung | ||||
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die 10 Prozent der „Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten" überschreiten | 022 | |||
250 | Stk. | Stk. | ||
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden, die 10 Prozent der „Verbindlichkeiten gegenüber Kunden" überschreiten | 023 | |||
251 | Stk. | Stk. | ||
3. Dem Kreditinstitut zugesagte Refinanzierungsmöglichkeiten ohne diejenigen bei der Deutschen Bundesbank | ||||
a) Zusagen | 024 | |||
b) Inanspruchnahme | 025 | |||
(4) Daten zur Ertragslage | ||||
1. Zinsergebnis | ||||
a) Zinserträge 2) | 029 | |||
b) Zinsaufwendungen | 030 | |||
c) darunter: für stille Einlagen, für Genussrechte und für nachrangige Verbindlichkeiten | 031 | |||
d) Zinsergebnis | 032 | |||
2. Vereinnahmte Zinsen aus notleidenden Forderungen | 403 | |||
3. Provisionsergebnis 3) | ||||
a) Provisionserträge | 313 | |||
b) Provisionsaufwendungen | 314 | |||
c) Provisionsergebnis | 033 | |||
nur von Kreditinstituten anzugeben, soweit sie keine Wertpapierhandelsbanken sind: | ||||
4. Nettoergebnis des Handelsbestands nach § 340c Absatz 1 HGB | ||||
a) aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands | 034 | |||
b) aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen 4) | 035 | |||
c) aus Geschäften mit Derivaten | 036 | |||
nur von Finanzdienstleistungsinstituten und Wertpapierhandelsbanken anzugeben: | ||||
4. Aufwendungen und Erträge des Handelsbestands | ||||
a) Aufwendungen aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands | 315 | |||
b) Erträge aus Geschäften mit Wertpapieren des Handelsbestands | 316 | |||
c) Aufwendungen aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen 4) | 317 | |||
d) Erträge aus Geschäften mit Devisen und Edelmetallen 4) | 318 | |||
e) Aufwendungen aus Geschäften mit Derivaten | 319 | |||
f) Erträge aus Geschäften mit Derivaten | 320 | |||
5. Ergebnis aus dem sonstigen nicht zinsabhängigen Geschäft 5) | 037 | |||
6. Allgemeiner Verwaltungsaufwand | ||||
a) Personalaufwand 6) | 038 | |||
b) andere Verwaltungsaufwendungen 7) | 039 | |||
7. Sonstige und außerordentliche Erträge und Aufwendungen | ||||
a) Erträge aus früheren Abschreibungen, Wertberichtigungen und Rückstellungen im Kreditgeschäft | 040 | |||
b) Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft | 041 | |||
c) Erträge aus Zuschreibungen bei Wertpapieren der Liquiditätsreserve und aus Geschäften mit diesen Wertpapieren | 042 | |||
d) Abschreibungen auf Wertpapiere der Liquiditätsreserve und Aufwendungen aus Geschäften mit diesen Wertpapieren | 043 | |||
e) Erträge aus Zuschreibungen bei Finanzanlagen, Sachanlagen und immateriellen Anlagewerten sowie aus Geschäften mit diesen Gegenständen | 044 | |||
f) andere sonstige und außerordentliche Erträge 8) | 045 | |||
g) Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Finanzanlagen, Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte sowie Aufwendungen aus Geschäften mit diesen Gegenständen | 046 | |||
h) andere sonstige und außerordentliche Aufwendungen 9) | 047 | |||
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 048 | |||
9. Erträge aus Verlustübernahmen und baren bilanzunwirksamen Ansprüchen | 049 | |||
10. Aufwendungen aus der Bildung von Vorsorgereserven nach den §§ 340f und 340g HGB | 050 | |||
11. Erträge aus der Auflösung von Vorsorgereserven nach den §§ 340f und 340g HGB | 051 | |||
12. Auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder eines Teilgewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne | 052 | |||
13. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr | 053 | |||
14. Verlustvortrag aus dem Vorjahr | 054 | |||
15. Entnahmen aus Kapital- und Gewinnrücklagen | 055 | |||
16. Einstellungen in Kapital- und Gewinnrücklagen | 056 | |||
17. Entnahmen aus Genussrechtskapital | 057 | |||
18. Wiederauffüllung des Genussrechtskapitals | 058 | |||
(5) Daten zum Kreditgeschäft 10) | ||||
1. Höhe des Kreditvolumens | 073 | |||
2. Darunter: Kredite an Nichtbanken | 074 | |||
3. Angaben zu den in interne Risikoklassifizierungsverfahren auf Grund interner und externer Ratings eingeordneten Krediten | ||||
a) in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogenes Kreditvolumen | 407 | |||
b) Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich) 11) | 408 | |||
c) in Verzug geratene Kredite gemäß § 327 Absatz 1 Nummer 1 i. V. m. Absatz 2 Nummer 5 SolvV (ohne Einzelwertberichtigung - EWB) | 409 | |||
d) bestehende Sicherheiten für in Verzug geratene Kredite 12) | 410 | |||
e) übrige, einer Ausfallkategorie zugeordnete Kredite vor Absetzung von EWB 13) | 411 | |||
f) Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen 14) | 412 | |||
g) bestehende Sicherheiten für die übrigen, einer Ausfallkategorie zugeordneten Kredite 13) | 413 | |||
h) Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen | 414 | |||
4. Angaben zu den nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren eingeordneten Krediten | ||||
a) in Verzug geratene Kredite gemäß § 327 Absatz 1 Nummer 1 i. V. m. Absatz 2 Nummer 5 SolvV (ohne Kredite, für die eine Einzelwertberichtigung - EWB gebildet wurde) | 415 | |||
b) bestehende Sicherheiten für in Verzug geratene Kredite | 416 | |||
c) einzelwertberichtigte, nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogene Kredite vor Absetzung von EWB 15) | 417 | |||
d) Einzelwertberichtigungen für individuell wertberichtigte, nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogene Kredite 14) | 418 | |||
e) bestehende Sicherheiten für die wertberichtigten, nicht in interne Risikoklassifizierungsverfahren einbezogenen Kredite 13) | 419 | |||
f) Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen | 420 | |||
5. Geprüftes Bruttokreditvolumen 10) | 421 | |||
6. Darunter: Kredite an Nichtbanken | 422 | |||
7. Bruttovolumen der Kredite an solche Branchen, die einen Anteil von > 10 % am Bruttokundenkreditvolumen ausmachen | 423 | |||
8. Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen 16) | 080 | |||
9. Einzelwertberichtigungen | ||||
a) Bestand in der Vorjahresbilanz | 332 | |||
b) Verbrauch | 333 | |||
c) Auflösung | 334 | |||
d) Bildung | 335 | |||
e) neuer Stand | 336 | |||
10. Rückstellungen im Kreditgeschäft 17) | ||||
a) Bestand in der Vorjahresbilanz | 337 | |||
b) Verbrauch | 338 | |||
c) Auflösung | 339 | |||
d) Bildung | 340 | |||
e) neuer Stand | 341 | |||
11. Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und Verlustrechnung | 086 | |||
12. Zur Rettung von Forderungen erworbene Grundstücke und Gebäude | 087 | |||
13. Zinsänderungsrisiko gemäß § 11 PrüfbV | 424 | |||
14. Qualifizierte Beteiligungen an Unternehmen außerhalb des Finanzsektors, deren Nennbetrag 15 % des haftenden Eigenkapitals des Einlagenkreditinstituts übersteigt 18) | ||||
a) des geprüften Einzelinstituts | 348 | |||
349 | Stk. | Stk. | ||
b) der Institutsgruppe 19) | 350 | |||
351 | Stk. | Stk. | ||
15. Darunter: Anteile nach § 12 Absatz 1 Satz 3 KWG | 352 | |||
(6) Bilanzunwirksame Ansprüche | ||||
1. Bare bilanzunwirksame Ansprüche | ||||
a) im Berichtsjahr 20) | 091 | |||
b) Bestand am Jahresende | 092 | |||
2. Unbare bilanzunwirksame Ansprüche | ||||
a) im Berichtsjahr 20) | 093 | |||
b) Bestand am Jahresende | 094 | |||
(7) Ergänzende Angaben | ||||
1. Abweichungen im Sinne von § 284 Absatz 2 Nummer 3 HGB | ||||
a) von Bilanzierungsmethoden ja (= 0) / nein (= 1) | 095 | |||
b) von Bewertungsmethoden ja (= 0) / nein (= 1) | 096 | |||
2. Buchwert der in Pension gegebenen Vermögensgegenstände bei echten Pensionsgeschäften (§ 340b Absatz 4 Satz 4 HGB) | 106 | |||
3. Betrag der nicht mit dem Niederstwert bewerteten börsenfähigen Wertpapiere bei den folgenden Posten (§ 35 Absatz 1 Nummer 2 RechKredV) | ||||
a) Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere (Aktivposten Nummer 5) | 107 | |||
b) Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere (Aktivposten Nummer 6) | 108 | |||
4. Leasinggeschäft | ||||
a) Gesamtbestand der aktivierten Leasinggegenstände | 109 | |||
b) im Aufwandsposten Nummer 5 (Kontoform) oder 11 (Staffelform) enthaltene Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Leasing- gegenstände | 110 | |||
c) im Ertragsposten Nummer 8 enthaltene Erträge aus Leasing- geschäften | 111 | |||
5. Nachrangige Vermögensgegenstände | ||||
a) nachrangige Forderungen an Kreditinstitute | 112 | |||
b) nachrangige Forderungen an Kunden | 113 | |||
c) sonstige nachrangige Vermögensgegenstände | 114 | |||
6. Fristengliederung der Forderungen und Verbindlichkeiten nach § 340d HGB i. V. m. § 9 RechKredV | ||||
a) andere Forderungen an Kreditinstitute mit Ausnahme der darin enthaltenen Bausparguthaben aus abgeschlossenen Bauspar- verträgen (Aktivposten Nummer 3b) mit einer Restlaufzeit | ||||
aa) bis drei Monate | 354 | |||
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr | 355 | |||
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre | 356 | |||
dd) mehr als fünf Jahre | 357 | |||
b) Forderungen an Kunden (Aktivposten Nummer 4) mit einer Restlaufzeit | ||||
aa) bis drei Monate | 358 | |||
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr | 359 | |||
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre | 360 | |||
dd) mehr als fünf Jahre | 361 | |||
c) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (Passivposten Nummer 1b) mit einer Restlaufzeit | ||||
aa) bis drei Monate | 362 | |||
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr | 363 | |||
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre | 364 | |||
dd) mehr als fünf Jahre | 365 | |||
d) Spareinlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist (Passivposten Nummer 2a) ab) mit einer Restlaufzeit | ||||
aa) bis drei Monate | 366 | |||
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr | 367 | |||
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre | 368 | |||
dd) mehr als fünf Jahre | 369 | |||
e) andere Verbindlichkeiten gegenüber Kunden mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (Passivposten Nummer 2b) bb) mit einer Restlaufzeit | ||||
aa) bis drei Monate | 370 | |||
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr | 371 | |||
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre | 372 | |||
dd) mehr als fünf Jahre | 373 | |||
f) andere verbriefte Verbindlichkeiten (Passivposten Nummer 3b) mit einer Restlaufzeit | ||||
aa) bis drei Monate | 374 | |||
bb) mehr als drei Monate bis ein Jahr | 375 | |||
cc) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre | 376 | |||
dd) mehr als fünf Jahre | 377 | |||
g) im Posten „Forderungen an Kunden" (Aktivposten Nummer 4) ent- haltene Forderungen mit unbestimmter Laufzeit | 378 | |||
h) im Posten „Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere" (Aktivposten Nummer 5) enthaltene Beträge, die in dem Jahr, das auf den Bilanzstichtag folgt, fällig werden | 379 | |||
i) im Unterposten „begebene Schuldverschreibungen" (Passivposten Nummer 3a) enthaltene Beträge, die in dem Jahr, das auf den Bilanzstichtag folgt, fällig werden | 380 |
Position | Berichtsjahr (1) | Vorjahr (2) | ||
(1) Zusätzliche Daten zum Kreditgeschäft | ||||
1. Zins- und Tilgungsrückstände | 150 | |||
2. Tilgungsstreckungsdarlehen | ||||
a) Anzahl | 151 | Stk. | Stk. | |
b) Gesamtbetrag | 152 | |||
3. Vor- und Zwischenfinanzierungen durch Dritte, für die unbedingte Ablösungszusagen gegeben wurden | 153 | |||
4. Anhängige Zwangsversteigerungs- und Zwangsverwaltungsverfahren | ||||
a) Anzahl | 154 | Stk. | Stk. | |
b) Gesamtbetrag der zugrunde liegenden Darlehen | 155 | |||
5. Im Berichtsjahr abgeschlossene, aufgehobene und eingestellte Zwangsversteigerungsverfahren | ||||
a) Anzahl | 156 | Stk. | Stk. | |
b) Gesamtbetrag der zugrunde liegenden Darlehen | 157 | |||
6. Zur Verhütung von Verlusten an Grundpfandrechten übernommene Grundstücke | ||||
a) Anzahl | 158 | Stk. | Stk. | |
b) Bilanzwert | 159 | |||
c) Gewinne, die sich beim Wiederverkauf von übernommenen Grundstücken ergeben haben | 160 | |||
d) Verluste, die sich beim Wiederverkauf von übernommenen Grundstücken ergeben haben | 161 | |||
7. Größenklassengliederung | ||||
a) Bauspardarlehen bis 50.000 Euro in Prozent am Gesamtbestand der Bauspardarlehen | 162 | % | % | |
b) Bauspardarlehen über 250.000 Euro in Prozent am Gesamtbestand der Bauspardarlehen | 163 | % | % | |
c) Vor- und Zwischenfinanzierungskredite bis 50.000 Euro in Prozent am Gesamtbestand der Vor- und Zwischenfinanzierungskredite | 164 | % | % | |
d) Vor- und Zwischenfinanzierungskredite über 250.000 Euro in Prozent am Gesamtbestand der Vor- und Zwischenfinanzierungskredite | 165 | % | % | |
e) sonstige Baudarlehen bis 50.000 Euro in Prozent am Gesamtbestand der sonstigen Baudarlehen | 166 | % | % | |
f) sonstige Baudarlehen über 250.000 Euro in Prozent am Gesamtbestand der sonstigen Baudarlehen | 167 | % | % | |
(2) Bauspartechnische Daten | ||||
1. Vertragsbestand der Bausparvorratsverträge | ||||
a) Anzahl | 168 | Stk. | Stk. | |
b) Bausparsumme | 169 | |||
2. Neuabschlüsse von Bausparvorratsverträgen | ||||
a) Anzahl | 170 | Stk. | Stk. | |
b) Bausparsumme | 171 | |||
3. Finanzierung der Vor- und Zwischenfinanzierungskredite | ||||
a) kollektiv | 172 | |||
b) außerkollektiv | 173 | |||
4. Verhältnis von Bauspardarlehen zum Bestand an Bauspareinlagen | 610 | |||
5. Bauspareinlagen | 611 | |||
6. Bauspardarlehen | 612 | |||
7. Außerkollektive Anlage | 613 | |||
8. Außerkollektive Refinanzierung | 614 | |||
9. Zuführung zum „Fonds zur bauspartechnischen Absicherung" | 615 | |||
10. Bestand des Fonds für allgemeine Bausparrisiken | 616 | |||
11. Nettobausparneugeschäft (Bausparsumme) | 617 | |||
12. Aufwendungen für die den Vor- und Zwischenfinanzierungskrediten zuzurechnenden Finanzierungskredite | ||||
a) kollektiv | 174 | |||
b) außerkollektiv | 175 | |||
13. Wartezeitverändernde Faktoren | ||||
a) Sparintensität I | 176 | % | % | |
b) Sparintensität II | 177 | % | % | |
c) Tilgungsintensität I | 178 | % | % | |
d) Tilgungsintensität II | 179 | % | % | |
14. Fortgesetzte Bausparverträge | ||||
a) Anzahl | 180 | Stk. | Stk. | |
b) Bausparsumme | 181 | |||
c) Bauspareinlage | 182 | |||
d) durchschnittlicher Anspargrad | 618 | |||
e) durchschnittliche Bausparsumme | 619 | |||
15. Die gegenüber dem Vorjahr eingetretenen prozentualen Veränderungen des eingelösten Neugeschäfts einschließlich Erhöhungen nach Anzahl und Bausparsummen der Bausparverträge | 620 | |||
16. Verhältnis der Bausparsummen der fortgesetzten Verträge zu den Bausparsummen der nicht zugeteilten Verträge | 621 | % | % | |
17. Anteil Bruttobausparneugeschäft am nichtzugeteilten Vertragsbestand | 622 | |||
18. Bausparsummen der gekündigten Verträge, deren Bauspareinlagen im Geschäftsjahr zurückgezahlt worden sind | 623 | |||
19. Stornoquote 1) | 624 | % | % | |
20. Geleistete Rückzahlungen von Bauspareinlagen aus gekündigten Verträgen | 625 | |||
21. Gesamtentnahmen aus der Zuteilungsmasse | 626 | |||
22. Rückzahlungsquote | 627 | % | % | |
23. Darlehensverzichtsquote | 628 | % | % | |
24. Darlehensträgheit | 629 | % | % | |
25. Durchschnittliche Zinssätze der | ||||
a) Bauspareinlagen | 630 | % | % | |
b) Bauspardarlehen | 631 | % | % | |
c) außerkollektiven Anlage | 632 | % | % | |
d) außerkollektiven Refinanzierung | 633 | % | % | |
26. Zinsaufwendungen für Bauspareinlagen | ||||
Tarif 1 | 700 | |||
Tarif 2 | 701 | |||
Tarif 3 | 702 | |||
Tarif 4 | 703 | |||
Tarif 5 | 704 | |||
Tarif 6 | 705 | |||
Tarif 7 | 706 | |||
Tarif 8 | 707 | |||
Tarif 9 | 708 | |||
Tarif 10 | 709 | |||
Tarif 11 | 710 | |||
Tarif 12 | 711 | |||
Tarif 13 | 712 | |||
Tarif 14 | 713 | |||
Tarif 15 | 714 | |||
Tarif 16 | 715 | |||
Tarif 17 | 716 | |||
Tarif 18 | 717 | |||
Tarif 19 | 718 | |||
Tarif 20 | 719 | |||
Tarif 21 | 720 | |||
Tarif 22 | 721 | |||
Tarif 23 | 722 | |||
Tarif 24 | 723 | |||
Tarif 25 | 724 | |||
Tarif 26 | 725 | |||
Tarif 27 | 726 | |||
Tarif 28 | 727 | |||
Tarif 29 | 728 | |||
Tarif 30 | 729 | |||
Tarif 31 | 730 | |||
Tarif 32 | 731 | |||
Tarif 33 | 732 | |||
Tarif 34 | 733 | |||
Tarif 35 | 734 | |||
Tarif 36 | 735 | |||
Tarif 37 | 736 | |||
Tarif 38 | 737 | |||
Tarif 39 | 738 | |||
Tarif 40 | 739 | |||
Tarif 41 | 740 | |||
Tarif 42 | 741 | |||
Tarif 43 | 742 | |||
Tarif 44 | 743 | |||
Tarif 45 | 744 | |||
Tarif 46 | 745 | |||
Tarif 47 | 746 | |||
Tarif 48 | 747 | |||
Tarif 49 | 748 | |||
Tarif 50 | 749 | |||
27. Zinserträge aus Bauspardarlehen | ||||
Tarif 1 | 800 | |||
Tarif 2 | 801 | |||
Tarif 3 | 802 | |||
Tarif 4 | 803 | |||
Tarif 5 | 804 | |||
Tarif 6 | 805 | |||
Tarif 7 | 806 | |||
Tarif 8 | 807 | |||
Tarif 9 | 808 | |||
Tarif 10 | 809 | |||
Tarif 11 | 810 | |||
Tarif 12 | 811 | |||
Tarif 13 | 812 | |||
Tarif 14 | 813 | |||
Tarif 15 | 814 | |||
Tarif 16 | 815 | |||
Tarif 17 | 816 | |||
Tarif 18 | 817 | |||
Tarif 19 | 818 | |||
Tarif 20 | 819 | |||
Tarif 21 | 820 | |||
Tarif 22 | 821 | |||
Tarif 23 | 822 | |||
Tarif 24 | 823 | |||
Tarif 25 | 824 | |||
Tarif 26 | 825 | |||
Tarif 27 | 826 | |||
Tarif 28 | 827 | |||
Tarif 29 | 828 | |||
Tarif 30 | 829 | |||
Tarif 31 | 830 | |||
Tarif 32 | 831 | |||
Tarif 33 | 832 | |||
Tarif 34 | 833 | |||
Tarif 35 | 834 | |||
Tarif 36 | 835 | |||
Tarif 37 | 836 | |||
Tarif 38 | 837 | |||
Tarif 39 | 838 | |||
Tarif 40 | 839 | |||
Tarif 41 | 840 | |||
Tarif 42 | 841 | |||
Tarif 43 | 842 | |||
Tarif 44 | 843 | |||
Tarif 45 | 844 | |||
Tarif 46 | 845 | |||
Tarif 47 | 846 | |||
Tarif 48 | 847 | |||
Tarif 49 | 848 | |||
Tarif 50 | 849 | |||
28. Zinserträge aus Vor- und Zwischenfinanzierungskrediten | 634 | |||
29. Aufwendungen für kollektive und außerkollektive Finanzierungsmittel | 635 | |||
30. Umfang der Zuteilungsangebote | 183 | |||
31. Umfang der Zuteilungsannahmen | 184 | |||
32. Betragsmäßige Inanspruchnahme für das Kontingent nach § 4 Absatz 2 des Bausparkassengesetzes (BausparkG) | 381 | |||
33. Großbausparverträge nach § 2 der Bausparkassen-Verordnung (BausparkV) | ||||
a) Gesamtbetrag der Großbausparverträge | 232 | |||
b) Gesamtbetrag der innerhalb des Kalenderjahres abgeschlossenen Großbausparverträge | 234 | |||
c) Gesamtbetrag der Schnellsparverträge, die nach Absatz 2 in Verbindung mit Absatz 4 anzurechnen sind | 235 | |||
d) Gesamtbetrag der Schnellsparverträge, die nach Absatz 3 in Verbindung mit Absatz 4 anzurechnen sind | 243 | |||
34. Betragsmäßige Inanspruchnahme für Kontingente nach der BausparkV | ||||
a) für das Kontingent für gewerbliche Beleihungen nach § 3 | 236 | |||
b) für das Kontingent für Darlehen an Beteiligungsunternehmen nach § 4 Absatz 1 | 237 | |||
35. Vor- und Zwischenfinanzierungskredite nach § 1 BausparkV | 239 | |||
a) Vor- und Zwischenfinanzierungskredite nach Absatz 1 Satz 1 | 240 | |||
b) Gesamtbetrag der Darlehen nach § 4 Absatz 1 Nummer 1 BausparkG mit einer voraussichtlichen Laufzeit bis zu der in § 1 Absatz 3 Satz 1 BausparkV angegebenen Anzahl von Monaten | 241 | |||
c) Gesamtbetrag der Darlehen zur Vorfinanzierung nach Absatz 1 Satz 2 | 242 | |||
d) Gesamtbetrag der Darlehen nach den Absätzen 1 und 2 mit einer voraussichtlichen Laufzeit bis zu der in Absatz 3 Satz 1 angegebenen Anzahl von Monaten und mehr als in der in Absatz 3 Satz 2 angegebenen Anzahl von Monaten | 636 |
Position | Berichtsjahr (1) | Vorjahr (2) | ||
(1) Zusätzliche Daten zum Kreditgeschäft von Pfandbriefbanken, die Hypothekenpfandbriefe ausgeben | ||||
1. Hypothekendarlehen | ||||
a) Hypothekendarlehen innerhalb der Beleihungsgrenze (§ 14 PfandBG) | 150 | |||
b) Hypothekendarlehen außerhalb der Beleihungsgrenze (freie Spitze) | 151 | |||
c) Höchstgrenze gemäß § 13 Absatz 1 Satz 2 PfandBG | 152 | |||
d) Deckungshypotheken insgesamt | 153 | |||
e) Deckungshypotheken an Bauplätzen und noch nicht ertragsfähigen Neubauten | 154 | |||
f) Höchstgrenze § 16 Absatz 3 Satz 1 PfandBG | 155 | |||
g) Höchstgrenzen § 16 Absatz 3 Satz 2 PfandBG | 157 | |||
h) Deckungshypotheken an Bauplätzen | 156 | |||
2. Kredite an öffentliche Stellen gemäß § 20 PfandBG | ||||
a) Kredite an öffentliche Stellen insgesamt | 158 | |||
b) Durch öffentliche Stellen gemäß § 20 Absatz 1 Satz 1 Nummer 2 PfandBG verbürgte Darlehen | 159 | |||
c) Kredite an öffentliche Stellen im Ausland gemäß § 20 Absatz 1 Satz 1 Nummer 1 Buchstabe b bis e PfandBG | 160 | |||
d) Höchstgrenze gemäß § 20 Absatz 1 Satz 2 PfandBG | 161 | |||
(2) Zusätzliche Daten zum Kreditgeschäft von Pfandbriefbanken, die öffentliche Pfandbriefe ausgeben | ||||
1. Kredite an öffentliche Stellen gemäß § 20 PfandBG | 920 | |||
(3) Zusätzliche Daten zum Kreditgeschäft von Pfandbriefbanken, die Schiffspfandbriefe ausgeben | ||||
1. Schiffshypothekendarlehen | ||||
a) Schiffshypothekendarlehen innerhalb der Beleihungsgrenze (§ 22 Absatz 2 Satz 1 PfandBG) | 164 | |||
b) Schiffshypothekendarlehen außerhalb der Beleihungsgrenze (freie Spitze) | 165 | |||
(4) Zusätzliche Daten zum Kreditgeschäft von Pfandbriefbanken, die Flugzeugpfandbriefe ausgeben | ||||
1. Flugzeugdarlehen | ||||
a) Flugzeugdarlehen innerhalb der Beleihungsgrenze (§ 26b Absatz 2 Satz 1 PfandBG) | 930 | |||
b) Flugzeugdarlehen außerhalb der Beleihungsgrenze (freie Spitze) | 931 |
Position | Berichtsjahr (1) | Vorjahr (2) | ||
(1) Daten zu den organisatorischen Grundlagen | ||||
Personalbestand gemäß § 267 Absatz 5 HGB | 001 | |||
(2) Daten zur Vermögenslage | ||||
1. Eigenmittel nach § 10 oder § 53 KWG nach dem Stand bei Geschäftsschluss am Bilanzstichtag | ||||
a) haftendes Eigenkapital | ||||
aa) Kernkapital | 006 | |||
bb) Ergänzungskapital | 007 | |||
b) Drittrangmittel | 307 | |||
(3) Daten zur Ertragslage | ||||
1. Zinsergebnis | ||||
a) Zinserträge 1) | 029 | |||
b) Zinsaufwendungen | 030 | |||
c) darunter: für stille Einlagen, für Genussrechte und für nachrangige Verbindlichkeiten | 031 | |||
d) Zinsergebnis | 032 | |||
2. Provisionsergebnis | ||||
a) Provisionserträge | 313 | |||
b) Provisionsaufwendungen | 314 | |||
c) Provisionsergebnis | 033 | |||
3. Ergebnis aus dem sonstigen nichtzinsabhängigen Geschäft 2) | 037 | |||
4. Allgemeiner Verwaltungsaufwand | ||||
a) Personalaufwand 3) | 038 | |||
b) andere Verwaltungsaufwendungen 4) | 039 | |||
5. Sonstige und außerordentliche Erträge und Aufwendungen | 900 | |||
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 048 | |||
7. Erträge aus Verlustübernahmen und baren bilanzunwirksamen Ansprüchen | 049 | |||
8. Auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder eines Teilgewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne | 052 | |||
9. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr | 053 | |||
10. Verlustvortrag aus dem Vorjahr | 054 | |||
11. Entnahmen aus Kapital- und Gewinnrücklagen | 055 | |||
12. Einstellungen in Kapital- und Gewinnrücklagen | 056 | |||
13. Entnahmen aus Genussrechtskapital | 057 | |||
14. Wiederauffüllung des Genussrechtskapitals | 058 | |||
(4) Daten zum Kreditgeschäft | ||||
1. Anmerkungsbedürftige Großkredite | 088 | |||
2. Nichtanwendung der Vorschriften des KWG über das Handelsbuch: | ||||
Zahl der Überschreitungen der Großkrediteinzelobergrenze nach § 13 Absatz 3 Satz 1 KWG | ||||
a) des geprüften Einzelinstituts | 342 | Stk. | Stk. | |
b) der Institutsgruppe 5) | 343 | Stk. | Stk. | |
3. Unbare bilanzunwirksame Ansprüche | ||||
a) im Berichtsjahr 6) | 093 | |||
b) Bestand am Jahresende | 094 | |||
(5) Ergänzende Angaben | ||||
1. Abweichungen im Sinne von § 284 Absatz 2 Nummer 3 HGB | ||||
a) von Bilanzierungsmethoden ja (= 0) / nein (= 1) | 095 | |||
b) von Bewertungsmethoden ja (= 0) / nein (= 1) | 096 | |||
2. Nachrangige Vermögensgegenstände | ||||
a) nachrangige Forderungen an Kreditinstitute | 112 | |||
b) nachrangige Forderungen an Kunden | 113 | |||
c) sonstige nachrangige Vermögensgegenstände | 114 |
Laufende Nummer | Auslagerungs- unternehmen inklusive Adresse | Ausgelagerte Aktivitäten und Prozesse | Status (geplant zum/ durchgeführt am/beendet am) | Datum der Auslagerung | Bemerkungen insbesondere zu Weiterverlagerungen |
Nummer | Vorschrift | Prüfungsgebiet | Feststellung | Fundstelle |
A. Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung | ||||
I. Kundensorgfaltspflichten | ||||
1. | § 3 Absatz 1 Nummer 1 i. V. m. § 4 Absatz 3 und 4 GwG, § 25e KWG | Identifizierungspflicht | ||
2. | § 3 Absatz 1 Nummer 2 GwG | Einholung von Informationen zum Zweck/ zur Art der Geschäftsverbindung | ||
3. | § 3 Absatz 1 Nummer 3 GwG | Abklärung der wirtschaftlich Berechtigten | ||
4. | § 3 Absatz 1 Nummer 3 GwG | Prüfpflichten bei Handeln des Vertrags- partners auf fremde Rechnung | ||
5. | § 3 Absatz 1 Nummer 4 GwG | Laufende Überwachung von Bestands- kunden | ||
6. | § 3 Absatz 1 Nummer 4 GwG | Aktualisierungsverpflichtung | ||
7. | § 3 Absatz 1 Nummer 4 GwG | Bildung von Kundenprofilen | ||
8. | § 3 Absatz 6 GwG | Beendigungsverpflichtung | ||
9. | § 5 GwG, § 25d KWG | Vereinfachte Sorgfaltpflichten/Risiko- bewertung | ||
10. | § 25d Absatz 2 KWG | Dokumentations- und Aufbewahrungspflicht | ||
11. | § 6 Absatz 2 Nummer 1 GwG | Politisch exponierte Personen (PePs) | ||
12. | § 6 Absatz 2 Nummer 2 GwG | Identifizierung von physisch nicht anwe- senden Kunden | ||
13. | § 6 Absatz 2 Nummer 3 GwG | Untersuchung von zweifelhaften oder ungewöhnlichen Sachverhalten | ||
14. | § 25f Absatz 4 KWG | Angemessene Maßnahmen von Factoringunternehmen | ||
15. | § 6 Absatz 2 Nummer 4 GwG, § 25f Absatz 5 KWG | Befolgung von Anordnungen (verstärkte Sorgfaltspflichten) | ||
16. | § 25f Absatz 5 KWG | Dokumentations- und Aufbewahrungspflicht | ||
17. | § 6 GwG | Sonstige Fälle verstärkter Sorgfaltspflichten | ||
18. | § 7 GwG | Ausführung von Sorgfaltspflichten durch Dritte | ||
19. | § 25f Absatz 1 und 2 KWG | Korrespondenzbanken | ||
20. | § 25f Absatz 3 KWG | Sortengeschäfte über 2.500 € (nicht über Konto) | ||
II. Interne Sicherungsmaßnahmen | ||||
21. | § 9 Absatz 1 und 2 Nummer 2 GwG, § 25c Absatz 1 KWG i. V. m. § 3 Absatz 1 GwG | Gefährdungsanalyse | ||
22. | § 9 Absatz 1 und 2 Nummer 2 GwG, § 25c Absatz 1 KWG | Sicherungssysteme gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung | ||
23. | § 9 Absatz 1 und 2 Nummer 2 GwG, § 25c Absatz 1 KWG | Kundenannahmeprozess | ||
24. | § 9 Absatz 1 und 2 Nummer 2 GwG, § 25c Absatz 2 KWG | (EDV-)Monitoring | ||
25. | § 9 Absatz 1 und 2 Nummer 2 GwG, § 25c Absatz 1 Satz 3 KWG | Verhinderung des Missbrauchs von neuen Finanzprodukten und Technologien/Be- günstigung der Anonymität von Ge- schäftsbeziehungen und Transaktionen | ||
26. | § 9 Absatz 1 und 2 Nummer 2 GwG, § 25c Absatz 3 Satz 1 KWG | Verfahren in Bezug auf zweifelhafte oder ungewöhnliche Sachverhalte | ||
27. | § 9 Absatz 1 und 2 GwG, § 25c Absatz 4 KWG | Geldwäschebeauftragter (Bestellung, Mitteilung, Ausstattung, Kontrollen) | ||
28. | § 9 Absatz 1 und 2 Nummer 2 GwG | Prüfungen durch die Innenrevision und Kontrollen durch den Geldwäschebeauf- tragten | ||
29. | § 9 Absatz 1 und 2 Nummer 2 und 3 GwG | Schulungen | ||
30. | § 9 Absatz 1 und 2 Nummer 4 GwG | Zuverlässigkeitsprüfung | ||
31. | § 9 Absatz 3 GwG, § 25c Absatz 5 KWG | Auslagerung von internen Sicherungs- maßnahmen | ||
32. | § 9 Absatz 2 Nummer 1 GwG, § 25c Absatz 1 KWG | Sonstige interne Sicherungsmaßnahmen | ||
33. | § 9d GwG | Besondere Sorgfaltspflichten bei Zahlungs- vorgängen mittels Zahlungskarte im Zu- sammenhang mit Glücksspielen im Internet | ||
III. Sonstige Pflichten | ||||
34. | § 8 GwG | Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflicht | ||
35. | § 11 GwG | Verdachtsmeldungen | ||
36. | § 25g KWG, § 25c Absatz 4 KWG | Einhaltung von Pflichten in Bezug auf nachgeordnete Unternehmen | ||
37. | § 25h KWG | Verbotene Geschäfte | ||
38. | § 25c Absatz 1 KWG | Gefährdungsanalyse | ||
39. | § 25c Absatz 1 KWG | Sicherungssysteme gegen sonstige strafbare Handlungen | ||
40. | § 25c Absatz 1 KWG | Grundsätze (Arbeitsanweisungen) | ||
41. | § 25c Absatz 1 KWG | Prüfungen durch die Innenrevision und die für die Verhinderung der sonstigen straf- baren Handlungen zuständigen Stelle | ||
42. | § 25c Absatz 2 KWG | Monitoring-System | ||
43. | § 25c Absatz 1 KWG | Aktualisierungsverpflichtung | ||
44. | § 25c Absatz 3 | Dokumentations- und Aufzeichnungspflicht | ||
45. | § 25g KWG, § 25c Absatz 1 KWG | Einhaltung von Pflichten in Bezug auf nachgeordnete Unternehmen | ||
46. | § 25c Absatz 5 KWG | Auslagerung von internen Sicherungs- maßnahmen | ||
47. | § 25c Absatz 9 KWG | (Absehen von der) Einrichtung einer zuständigen Stelle | ||
C. Verordnung (EG) Nr. 1781/2006 über die Übermittlung von Angaben zum Auftraggeber bei Geldtransfers | ||||
48. | § 25b KWG | Pflichten auf Grund der Verordnung (EG) Nr. 1781/2006 | ||
D. Automatisierter Abruf von Kontoinformationen | ||||
49. | § 24c KWG | Pflichten im Zusammenhang mit dem automatisierten Abruf von Kontoinforma- tionen |